Податкові відрахування при позиці під заставу нерухомості на покупку житла: які документи необхідні, як проссчітать і отримати. Повернення відсотків по іпотечному кредиту

Варто розпізнавати дві категорії: податкове вирахування і повернення відсотків, сплачених банку крім обов’язкових. В іншому варіанті ми детально розбиралися в статті: як повернути відсотки за банківською позикою.

Повернення податку коли купуєте житлову площу в позику під заставу нерухомості на покупку житла

Суть: ви платите прибутковий податок: 13%. Вам можуть повернути сплачені суми в багатьох випадках під час покупки, будівництві нерухомості, також і при позиці під заставу нерухомості на покупку житла.
Податкові відрахування можна отримати 1 раз і виключно на одну одиницю житла. Сума вирахування становить 13% від ціни нерухомості, або, від суми позики. Виплати розбиті на дві половини. Одну частину заявник отримає одноразовою виплатою, а другу частину в наступному році, однаковими частинами. Сказати в податкову про виплату вирахування можна в перебігу трьох років, після придбання житла.

Право на повернення відсотків за іпотечним кредитом або при придбання нерухомого майна закріплено державою в статті 220 НКРФ. Розраховувати на нього можуть ті особи, які відраховують прибутковий податок, причому громадянство тут ролі не грає. Власне з таких відрахувань і буде виконаний повернення.

Як проссчітать і отримати

Сума, яку можна заявляти для відрахування не повинна бути більше 2 млн. Рублів. Тобто якщо нерухомість коштує 3000000 руб., то повернення справлять в розрахунку: 2000000 * 13% = 260000 руб.
Наведемо приклад. Куплена квартира, вартістю два мільйони. Ви оформляєте податкове вирахування. За минулий рік заробили близько 500 000 рублів. Тому, відразу вам поверне держава (через роботодавця, або податкову адміністрацію) 65000 рублів. Решта суми буде виплачуватися рівними частками, в розмірі 13%, поки не буде підібрана сума відрахування 260 000 рублей.
Пільга поширюється на кредит під заставу нерухомості незалежно від того, скільки вносили власних грошей.

Які документи необхідні

Дізнатися, який список документів для оформлення податкового вирахування, завжди можна в податковій адміністрації. Буде він орієнтовно таким:

• виписка з Єдиного держреєстру прав (ЕГРП) (аналог свідоцтва на право на майно);
• акт прийому-передачі;
• договір про покупку майна;
• платіжні документи (квитанції і чеки);
• кредитну угоду;
• довідка про внесення відсотків за банківською позикою.

Звертатися з даними документами необхідно або в податкову службу, або конкретно до роботодавця. В іншому варіанті набір документів буде трохи більше, так як роботодавцю потрібно підтвердження права на податкові відрахування. Цей папір можна отримати в податковій адміністрації.

ЗНАХОДЖЕННЯ ВІДСОТКУ ВІД ЧИСЛА. ЯК ЦЕ РОБИТИ? ЩО ЦЕ ТАКЕ?

Повернення відсотків по іпотечному кредиту: поняття податкового вирахування і спеціальні документи щоб його отримати

Ціна питання, як повернути відсотки з відсотків за іпотечним кредитом, дуже часто дуже велика, щоб їм близько зацікавитися.
Доходи фізосіб в РФ обкладаються податком за ставкою 13%. Але в більшості випадків наші співвідчизники можуть компенсувати власні втрати, іншими словами право мають на майнове податкове вирахування.
Як же скористатися цим правом і які папери потрібно пред’явити?

1. Поняття майнового відрахування
2. Розмір компенсації
3. Порядок оформлення документів на отримання вирахування
4. Відповідні способи виплати вирахування

Поняття майнового відрахування

Відповідно до норм російського законодавства коли купуєте житлову площу, землі або будинку для житла покупець може компенсувати частину грошей.
Сума компенсації прирівнюється до розміру утриманого податку з зарплати.
Якщо ви придбали нерухомість із застосуванням засобів по позиці, то з виплачених відсотків по кредиту на покупку житла вам також повернуть 13%. Вибірковий повернення відсотків можливий виключно в разі, коли одержувач позики має право на виплату головного майнового відрахування.

Розмір компенсації

Сума майнового відрахування, на яку ви можете розраховувати, визначається 2-ма параметрами: вартістю купленого житла і розміром нарахованого прибуткового податку.

1. Розмір компенсації становить 13% від суми витрат на покупку житлової площі. Але законодавством встановлено обмеження на вартість нерухомого майна — 2 мільйони рублів. Подібним чином, максимум на що ви можете розраховувати — 260 000 рос. рублів (2 000 000 * 13%). При расчітиваніі не береться до уваги сімейний капітал і інші соціальні виплати, так як вони не обкладають прибутковим податком. Якщо житло було куплено до 2008 року, то відрахування визначається від одного млн рублів.
2. Сума компенсації за 12 місяців не повинна бути більше величину прибуткового податку. Відшкодування може виконуватися протягом певного часу, поки сума виплат з бюджету не досягне 260 000 рублей.
3. Якщо заставна нерухомість була отримана до 2014 року, то обмежень на повернення податку з відсотків не встановлено. Наприклад якщо ви оформили позику після 1.01.14 року, то відрахування розраховується лише від 3-х млн рублів. В результаті одержувач позики може повернути тільки 390 тисяч рублів за повний період виплати позики.

Може бути, вам сподобається стаття про те, як повернути гроші на ківі гаманець.
А про те, як повернути прибутковий податок під час купівлі машини, Ви можете почитати тут.
Згідно зі змінами в законі майнове відрахування можна оформити з декількох майнових об’єктів, поки не буде досягнутий найбільший розмір виплати.
З позикою все по-іншому. Отримати 13% з відсотків можна лише по одному кредиту під іпотеку. Якщо розмір компенсації менше граничного показника, то залишок горить.
Наприклад, з урахуванням ваших доходів і суми нарахованих відсотків ви можете одержати відрахування на суму 200 тисяч рублів. Залишок 190 тис. Рублів (390 000- 200000) вам не виплачується і не переноситься на інші види кредитів.
Претендувати на компенсацію може лише замовник, який оформив товарний кредит на придбання нерухомого майна.
У договорі обов’язково вказується мета отримання кредиту. Якщо ви отримали кредит для населення, то ніякої компенсації ви не отримаєте.

Порядок оформлення документів на отримання вирахування

Збирати всі документи ви можете виключно після того, як виплатили банку відсотки за іпотечним кредитом.
Припустимо, ви видали позику в 2014 році. Подавати папери на отримання майнового вирахування Ви можете не раніше 2015 року. При расчітиваніі компенсації беруть до уваги тільки практично виплачені відсотки по іпотечному кредиту.
У 2016 році ви знову подаєте документи на отримання компенсації за 2015 рік. Такий порядок діятиме до того часу, поки сума виплачених процентів не досягне трьох млн рублів.
Терміни отримання майнового вирахування законом не визначені.

Відповідні способи виплати вирахування

Виплата компенсації виконується:

• через податкову адміністрацію;
• через роботодавця. В даному варіанті ви повинні звернутися в податкову і отримати довідку про право на виплату вирахування. Даний документ потрібно пред’явити в бухгалтерію підприємства. Більше з вашої зарплати не будуть податки утримувати (13%), поки не буде досягнутий встановлений поріг виплат.
  Такий варіант зручний тим, що відсутня необхідність в тому заповнити декларацію 3-ПДФО.

Може бути, вам сподобається стаття про те, як повернути гроші банківську на карту.
Як стягнути судові витрати, Ви можете почитати тут.

Іпотека під низькі відсотки: чи зроблять дешеві кредити доступнішим житло?

Якщо ви все таки хотіли вернутись до податкової на місці проживання, то повинні пред’явити такі документи:

• договір купівлі-продажу;
• кредитну угоду;
• довідку з бухгалтерії про розмір утриманого податку;
• довідку з банківської установи про суму виплачених відсотків;
• декларацію 3-ПДФО.

На перевірку представлених паперів дається 4-ри місяці. По закінченню цього періоду, компенсація виплачується одержувачу кредиту.

1. Щоб неошібіться при заповненні декларації та інших документів, порадьтеся з юристом. Це істотно прискорить процес отримання компенсації.
2. Обов’язково скористайтеся власним правом на виплату вирахування. Так, ви хоча б частково зменшите переплату за іпотечним кредитом.

Як отримати податкове вирахування за іпотечним кредитом, дивіться в наступному відео:

Шановні читачі! Наші публікації розповідають про стандартні способи вирішення юридичних питань, проте кожен випадок носить незвичайний характер. Якщо ви хочете дізнатися, як вирішити власне Вашу проблематику — звертайтеся в форму онлайн-консультанта з правого боку або телефонуйте:
+7 (499) 653-60-72 доб 583 (Москва) +7 (812) 426-14-07 доб 406 (Санкт-Петербург) 8 (800) 500-27-29 доб 255 (По Росії)